个人养老金账户是怎么回事？给你捋一下重点

文章发布于：2023-12-17 16:01:40

最近有没有发现“个人养老金”这个词的出现频率高了很多？

个人养老金到底是个啥，在跟很多客户聊了之后，松爸发现只有少数人有了解，大部分人要么表示“听说过，但是不知怎么用”，要么表示完全没听说过。

在此就给大伙儿解释一下，现状背景可行性必要性就一概略过了，只捋一下实操中需要知道的重点。

赶时间也可以只看加粗的部分：）

* 个人养老金是什么

这是2022年11月25日开始实行的一个政策（试点），第一批试点城市一共36个。

个人养老金本来是个泛指的概念，比如商业养老金保险也属于个人养老金，在这个政策推出之后，它就特指国家推行的个人养老金制度了。

基本养老保险（俗称社保养老金）大家都知道，每月从工资里扣，退休后可以领退休工资。而个人养老金同样也是由国家推动建立的，是和社保养老金体系匹配的另一个养老金制度，目的是鼓励大家多存一笔钱作为社保养老金的补充，让自己退休后多一个养老金来源。

国家为了鼓励大家存，也是很有诚意的，给了政策支持，那就是这笔钱在缴存的时候可以税前抵扣，免交个人所得税（并不是完全不交个税，是延迟到退休后取用的时候再交，且只要交3%）。

* 怎么办理

先在银行开户。

个人养老金实行的是个人账户制度，就是，有一个属于自己的、专用的、独立的账户。其实这个账户分为个人养老金账户（用于登记和管理个人信息，与社保账户关联）和个人养老金资金账户（用于管理资金，与个人养老金账户绑定），在商业银行开设时，这两个账户同时就开好了，看起来就像一个账户一样，四大行、招商交通浦发中信民生……等等，都可以开，选一个自己常用的银行就行了。

开户也不需要真身去到银行，在银行手机APP里就可以完成。现在在推动期间，银行一般都放在APP首页上的，点开后，按照提示操作就可以了，很快。

开户完成后，就生成了一个资金账户，其实就相当于开了一个新的银行账号，只是没有实体卡而已，钱以后就转到这个资金账户里。

这里就要注意了，个人养老金资金账户是封闭运行的，资金转进去之后，退休前是不能转出来的。达到下面这些条件的（任一），才可以取出来：

①退休
②完全丧失劳动能力
③出国定居
④国家规定的其他情形。

假如刚转进去就后悔了，5天内可以去银行网点（线下）取出来，超过5天就不行了。

中途身故？身故当然是可以退出来了，不过那是要给继承人了。

所以你看，这其实就跟社保养老金很像的嘛。

缴存上，个人养老金账户采取完全自愿的方式，现在试点期间，每人每年可以转入的上限是12000，可以按月、分次、或者按年缴存，自主灵活，一个自然年度内累计，所以只要在12月31号之前转进去，就算是当年缴存的，次年就可以办理税前抵扣、用于退税。

务必注意，12月31号之前。过了这一天再交那就算到下一年的缴存额度里了。

* 转进去的资金能干什么

资金账户里的钱，可以自主购买符合规定的存款、理财产品、商业保险、公募基金等个人养老金产品。

一句话，这些钱你一样可以进行理财，买基金也一样会受到我缅A的教育。唯一的区别是这笔钱一时不能转出来而已。

符合规定的个人养老金产品，一部分在银行手机APP的个人养老金页面上就可以看到，因为渠道的原因，各家银行APP上的产品也不太一样，也有些产品在银行APP里是看不到的（比如我司的产品）。

* 适合谁

要知道，每年缴存的这笔钱，它的收益将包括两部分，一是退税的钱，二是在资金账户里理财获得的收益。

对于第一部分退税的钱，你的个税税率越高时，它能带来的退税额也就越多。比如你的税率是20%，那次年退税最高可以退到12000×20%=2400，如果你的税率是45%，那最高可以退到12000×45%=5400。

所以明白了吗，纳税人同志？这就是给你们打造的产品啊。

如果你的个税税率在10%及以上时，基本上就应该考虑，20%以上不用犹豫，这笔钱的“效益”可以妥妥地超过你选的大部分理财产品，且安全可靠。

当然目前还有一个前提，就是你得在上面这36个试点城市里，不是你的真身在，也不是你的房子在，是你的社保交在这些城市里。

不在这些城市的同学也稍安勿躁，再等等，等政策推广过去。据我了解不少城市的银行已经拉客户去“预约开户”了，有关部门也在各种场合表示要适时扩大试点范围，包括提高每年的缴存上限。

* 怎么退税

到一年一度的个税综合汇算时，先在银行APP里下载“缴费凭证”，这是办理税前抵扣退税的主要依据。